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目　　的　为了更加明确欠款的回收业务程序所规定。

　２．适用范围　适用于东莞徳利信电子有限公司营业部之欠款回收。

　３．主管部门　东莞徳利信电子有限公司营业部

　４．有关欠款回收

　　　１）与HKO总务联络回收指示。

　　　２）担当从HKO收到回收金报告后，把回收金的详情作成《TRANSFER VOUCHER》，课长审查经理

　　　　　承认后，报告给经理部。原件由经理部保管。

　　　３）每月７号之前从经理部收到《MONTHLY STATEMENT》，担当确认是否有误或者是否遗漏。课长承认，３天内送给客户。

①    复印件的《TRANSFER VOUCHER》，《MONTHLY STATEMENT》一起用文件夹保管。

文件名：《PAYMENT FILE》

　　　４）根据《MONTHLY STATEMENT》作《　月度入金预定表》，主任审查经理承认后发行，并向副总

　　　　　经理及经理部报告。

　　　　　①《　月度入金预定表》用文件夹保管。

　　　　　文件名：《　月度入金预定表》

　　　５）付款的前10天，跟客户确认付款的详细内容。如果与INVOICE的内容不符合时，查明原因向

　　　　　上司报告。

　　　６）到付款的日期确认是否付款。

　　　７）对还没有付款的客户的处理

①    发生延期付款时，回收的办法必需与经理部和上司协议。

催促后，还是付款延期的情况下需得到上司的承认后，再做出停止出货或要求生产管理部做出货停止生产的指示，并与客户联络。

　８）不良帐款发生时协议处理，根据《稟议规定》作成稟议书，报告给总务部后最高责任者裁决。

　９）月底为了掌握当月的欠款回收金额，要做以下资料。

①    为了明确当月的销售额与欠款回收状况差异，作《销售金额回收状况对比表》。

②    为了掌握制品欠款回收状况，作《完成品销售回收状况》。

③    为了掌握CKD欠款回收状况，作《CKD销售回收状况》。

④    为了掌握当月的制品及CKD欠款回收状况，作《完成品･CKD销售回收状况》。

＊     以上资料的月结跟《　度入金预定表》一起用文件夹保管。